2012年稅改新政精解及企業(yè)稅務(wù)謀略與規(guī)劃研修班

開課地點：	青島
授課時間：	2012年6月14-15日
授課顧問：	肖宏偉
開課時間：	2012-6-14
市場報價：	0
購買價格：	0
審核時間：	我要報名2012-06-12 17:01:32

　　

學習對象

企業(yè)中高層領(lǐng)導、財稅負責人

課程目標

2
12經(jīng)濟形勢愈發(fā)嚴峻，稅收政策的不斷變化，特別是上海營業(yè)稅改增值稅試點，給財務(wù)工作者帶了新的挑戰(zhàn)。在日常的經(jīng)濟活動中，一些財務(wù)處理及稅收疑問常困擾著企業(yè)財務(wù)人員。如何確保公司遠離涉稅風險？如何遠離合作伙伴的風險傳遞？超前、高明、實用、準確的稅務(wù)謀略與規(guī)劃，無疑是財務(wù)人員的重大選擇。 因此，雖然企業(yè)不能避免稅務(wù)風險，更不能做到稅務(wù)零風險，但我們必須通過稅務(wù)前瞻的規(guī)劃，努力化解涉稅風險，做到稅務(wù)風險可控。本期課程，準備了大量的實用真實解決方案。從財務(wù)處理角度出發(fā)并結(jié)合新的稅收政策，針對企業(yè)常見的財務(wù)處理中存在的涉稅問題提出建議，以提高財務(wù)人員的職業(yè)判斷能力及實踐操作能力。

課程內(nèi)容

研修大綱 1、房價的高度決定稅收征管的強度-房地產(chǎn)稅收政策展望 2、2
12全國稅務(wù)稽查工作要點深度分析 3、企業(yè)不做假帳的現(xiàn)實困境--正確認識內(nèi)外賬問題 4、交通運輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點深度解讀 5、關(guān)于旅店業(yè)和飲食業(yè)納稅人銷售食品有關(guān)稅收問題的公告 6、小型微利企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅（財稅[2
11]117號） 7、契稅還是“妻稅”的爭議？財稅[2
11]82號　 8、“月餅稅”“禮品稅”的政策現(xiàn)實與操作困境 9、稅務(wù)機關(guān)如何稽查股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得個人所得稅？ 企業(yè)以資本公積、盈余公積、未分配利潤轉(zhuǎn)增資本征收個人所得稅爭議問題處理方法 1
、富豪的盛宴--個人資產(chǎn)評估增值投資征收個人所得稅的艱難歷程 11、房產(chǎn)稅：重慶、上海市房產(chǎn)稅改革影響---謝旭人，適當擴大房產(chǎn)稅改革試點范圍 12、企業(yè)銷售固定資產(chǎn)稅收新政策解析--2
12年1號公告解決了哪些爭議問題 13、關(guān)聯(lián)交易如何調(diào)整？2
12反避稅特別納稅調(diào)整的要點　 14、注冊股份有限公司、有限責任公司、子公司、分公司稅收待遇利弊得失分析 15、設(shè)立銷售機構(gòu)的帳務(wù)處理，對消費稅、增值稅的影響及爭議解決 16，企業(yè)股東平價轉(zhuǎn)讓股權(quán)，如何合理規(guī)避稅務(wù)機關(guān)的核定及對土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)的評估？ 17、企業(yè)以資本公積、盈余公積、未分配利潤轉(zhuǎn)增資本征收個人所得稅爭議問題處理方法 18、籌建期間開辦費的帳務(wù)處理，所得稅是按虧損申報，還是進行零申報選擇爭議處理。籌建期 間業(yè)務(wù)招待費最佳處理方法 19，企業(yè)征地建設(shè)何時開始繳納土地使用稅？何時停止繳納土地使用稅？爭議如何處理？ 2
、企業(yè)向國外支付費用入帳憑證，以及代扣所得稅爭議處理 21、企業(yè)取得政府返還土地出讓金的六種形式最佳處理方法與風險管控之道 22、甲供材料稅收、會計、發(fā)票困境與爭議處理 23、如何利用違約金處理費用疑難問題 24、企業(yè)出租業(yè)務(wù)稅收爭議問題，以及合理規(guī)避房產(chǎn)稅的流程再造。 25、財政性資金認定做為不征稅收入爭議問題處理 26、企業(yè)廣告費業(yè)務(wù)宣傳費支出帳務(wù)及涉稅爭議問題處理 27、借款處理專題：（1）老板和自然人借款給企業(yè)，稅務(wù)風險有哪些？如何化解？ （2）企業(yè)之間借款不支付利息，稅務(wù)機關(guān)如何對待？企業(yè)有哪些“正當理由”？ （3）當前法律環(huán)境下解決貸款利息最佳三個方案實戰(zhàn)解析 28、稽查對企業(yè)工資薪金支出關(guān)注要點有哪些？工資帳應注意哪些問題？ 29、稅務(wù)機關(guān)對企業(yè)職工福利費稅前扣除的尺度和分寸，合理利用福利費的技巧。 3
、業(yè)務(wù)招待費疑難問題處理，業(yè)務(wù)招待費，業(yè)務(wù)宣傳費、行賄的不同稅收待遇及認定。 31、企業(yè)職工教育經(jīng)費的稅務(wù)爭議問題處理 32、企業(yè)差旅費及補助帳務(wù)處理、稅前扣除爭議處理？ 33、企業(yè)成本費用支出提供有效憑證時間爭議問題處理 34、地價計入房產(chǎn)原值征收房產(chǎn)稅的稅收與會計差異，土地如何計入房產(chǎn)原值？投影面積？總面 積？如何分攤面積？土地使用權(quán)的會計帳目是否要調(diào)整？ 35、企業(yè)固定資產(chǎn)與費用選擇問題—如何合理利用會計折舊與稅法折舊差異調(diào)整？ 36、企業(yè)裝修費用會計處理方法與稅務(wù)風險管控。 37、企業(yè)關(guān)聯(lián)或母子公司提供服務(wù)費最佳做帳方法和避稅風險分析 38、企業(yè)發(fā)生的手續(xù)費及傭金支出稅務(wù)爭議處理 39；企業(yè)捐贈支出的帳務(wù)處理應注意哪些問題？ 4
、企業(yè)計提以前年度未計提的折舊，有哪些申辯理由？爭議如何處理？ 41、企業(yè)核定征收所得稅會計利潤大于所得率，以及成本核算入賬憑證爭議最佳處理方法。 42、企業(yè)資產(chǎn)損失如何進行會計處理，申報爭議如何處理？ 43、企業(yè)以土地、房屋、固定資產(chǎn)抵債稅務(wù)爭議處理 44、企業(yè)BT與BOT業(yè)務(wù)稅務(wù)處理　　45、股息紅利所得優(yōu)惠稅務(wù)處理 46、高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠認定與后續(xù)管理帳務(wù)處理和爭議解決 47、研發(fā)費問題加計扣除帳務(wù)處理和爭議解決　 48、資源綜合利用稅收優(yōu)惠爭議處理 49、安全環(huán)保節(jié)能專用設(shè)備抵免所得稅政策爭議處理 5
、彌補以前年度虧損的有關(guān)注意事項 51、稅收領(lǐng)域最彪悍的文件--安置軍轉(zhuǎn)干部稅收優(yōu)惠政策解析 52、企業(yè)注銷的帳務(wù)處理及稅收政策實戰(zhàn)操作分析--為何企業(yè)注銷難？如何籌劃？ 53、企業(yè)取得什么樣的憑證才能在稅前扣除？哪些支出必須取得發(fā)票才可稅前列支？ 54、財務(wù)人員如何規(guī)避發(fā)票風險？稅務(wù)機關(guān)檢查假發(fā)票的處理過程相關(guān)問題解析。 55、滯留票引發(fā)的增值稅大要案爭議問題問題處理 56、代銷商品、代購貨物業(yè)務(wù)帳務(wù)處理，及虛開發(fā)票風險管控要點。 57、以實物贈送進行的促銷活動，廠家如何處理？ 58、企業(yè)未按期申報抵扣增值稅扣稅憑證如何補申報？如何尋找“客觀原因”？ 59、資本公積科目的利用與風險管控　6
、利用”劃轉(zhuǎn)“規(guī)避契稅的補稅風險分析

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